Votre Livret A va-t-il être taxé ? Ce que la CSG à 10,6 % change vraiment pour votre épargne

Non, votre Livret A n’est pas taxé : ses intérêts, au taux de 1,70 % depuis le 1er août 2026, restent totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux — mais la CSG relevée à 10,6 % alourdit depuis le 1er janvier 2026 la note sur les livrets bancaires fiscalisés, les dividendes, le PEA ou l’épargne salariale.

La rumeur d’une nouvelle taxe sur l’épargne réglementée a de quoi inquiéter. Beaucoup de détenteurs d’un Livret A se demandent si leurs intérêts déjà acquis, ou ceux crédités au 31 décembre, vont subir une retenue. La réponse est non, selon les règles en vigueur à la date de publication.

Le Livret A sera-t-il taxé par la CSG en 2026 ? #

Non. Les intérêts du Livret A restent exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Cette règle concerne aussi le LDDS, le LEP et le Livret Jeune, conformément aux informations publiées par Service-Public.fr.

Il n’y a donc pas de taxation spécifique à l’ouverture, lors d’un versement ou au moment d’un retrait. Les intérêts crédités au 31 décembre conservent le régime fiscal du produit.

Autre confusion fréquente : le taux du Livret A et le taux de la CSG n’ont rien à voir. Le premier rémunère l’épargne. Le second constitue une contribution sociale appliquée à certains revenus. Dans le cas du Livret A, les intérêts restent hors du champ des prélèvements sociaux.

Ce que la loi a changé pour les revenus du capital #

La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026, loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025, relève la CSG sur certains revenus du capital de 9,2 % à 10,6 %, soit 1,4 point supplémentaire. Le total des prélèvements sociaux passe ainsi de 17,2 % à 18,6 % pour les revenus concernés.

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La mesure s’applique aux intérêts et dividendes perçus depuis le 1er janvier 2026. La CSG n’est qu’une composante du total : les prélèvements sociaux comprennent aussi la CRDS et le prélèvement de solidarité.

Avec 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux, le prélèvement forfaitaire unique, aussi appelé PFU ou flat tax, atteint 31,4 % dans les situations visées. Cela ne transforme pas tous les placements en produits taxés à 31,4 %. Chaque enveloppe garde ses propres règles.

Pourquoi l’épargne réglementée échappe à cette hausse #

Le Livret A bénéficie d’un régime fiscal propre. Ses intérêts sont exonérés par principe, indépendamment du montant présent sur le compte. Cette exonération s’applique donc aussi lorsque le livret a atteint son plafond de versements.

Le plafond du Livret A reste fixé à 22 950 €. Vous ne pouvez plus effectuer de versement au-delà de ce montant, mais les intérêts continuent de se capitaliser. Ils peuvent donc faire dépasser le solde du plafond sans déclencher, pour autant, une taxation prévue par la réforme actuelle.

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Les intérêts produits sous le régime actuel restent exonérés. La hausse de la CSG ne change pas ce point.

Épargnés ou touchés : les placements à distinguer #

Placement	Avant 2026	En 2026	Situation
Livret A, LDDS, LEP, Livret Jeune	0 %	0 %	Exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux
Assurance-vie et contrats de capitalisation	17,2 %	17,2 %	Régime spécifique, notamment pour les prélèvements au fil de l’eau
PEL et CEL	17,2 %	17,2 %	Règles dépendant notamment de la date d’ouverture
Revenus fonciers et plus-values immobilières	17,2 %	17,2 %	Hors de cette hausse spécifique
Livrets bancaires fiscalisés et comptes à terme	17,2 %	18,6 %	Hausse des prélèvements sociaux
Dividendes et plus-values mobilières	17,2 %	18,6 %	PFU pouvant atteindre 31,4 %
Épargne salariale, PEE et PERECO	17,2 %	18,6 %	Règles variables selon le dispositif et le retrait
PER en sortie en capital, sur les gains	17,2 %	18,6 %	Fiscalité liée aux versements et au mode de sortie
PEA	17,2 %	18,6 %	Gains exonérés d’impôt sur le revenu après 5 ans, prélèvements sociaux au retrait

Quels placements subissent réellement la hausse de la CSG ? #

Les livrets bancaires ordinaires sont les premiers concernés. Leur taux affiché est généralement un taux brut. Le compte à terme et les livrets d’épargne à terme, le compte courant rémunéré, les dividendes et certaines plus-values mobilières entrent aussi dans le périmètre visé.

Le PEA conserve son régime particulier : après 5 ans de détention, ses gains restent exonérés d’impôt sur le revenu. En revanche, les prélèvements sociaux dus au retrait passent à 18,6 % selon les règles applicables.

Le PER demande davantage de précautions. La déduction fiscale des versements, la sortie en capital ou en rente, ainsi que la distinction entre les sommes versées et les gains, changent le calcul. Dire que le PER est simplement taxé à 31,4 % serait trop rapide.

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L’assurance-vie n’est pas concernée de la même manière. Son ancienneté, les primes versées et le montant du rachat comptent. Après 8 ans, un abattement annuel existe sous réserve des conditions applicables. Les prélèvements sociaux restent à 17,2 %, y compris pour les prélèvements opérés au fil de l’eau sur le fonds en euros. Ce maintien vaut aussi pour des contrats d’assurance spécifiques comme le contrat d’épargne handicap.

Un taux brut ne donne pas toujours le rendement net #

Prenons 1 000 € d’intérêts sur un livret bancaire fiscalisé. En 2025, la flat tax représente 300 €, dont 172 € de prélèvements sociaux. En 2026, elle atteint 314 €, dont 186 € de prélèvements sociaux. La différence est de 14 €.

À l’inverse, un Livret A de 10 000 € rémunéré à 1,70 % rapporte 170 € par an, sans prélèvement fiscal ou social sur ces intérêts. Le taux annoncé correspond ici à un rendement net.

La comparaison doit donc porter sur le montant réellement conservé. Un livret bancaire à taux brut plus élevé n’est pas automatiquement plus rémunérateur après fiscalité.

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Pourquoi tout le monde en parle cette semaine #

La Cour des comptes a publié le 21 septembre 2026 une note intitulée « La fiscalité du patrimoine des ménages : pour une réforme d’équité et d’efficacité ». Parmi ses 16 recommandations figure la fiscalisation à 31,4 % des seuls intérêts produits par les dépôts dépassant les plafonds de l’épargne réglementée.

Le scénario évoqué concerne les montants placés au-delà de 22 950 € sur un Livret A et de 12 000 € sur un LDDS. La recette estimée serait d’environ 80 millions d’euros par an. Fin 2025, 15 % des Livrets A et 31 % des LDDS dépassaient leur plafond par capitalisation des intérêts.

Mais attention : ce n’est qu’une recommandation. Rien n’est voté. Elle est destinée au débat sur le budget 2027, et le gouvernement comme le Parlement peuvent l’écarter. Même dans ce scénario, les intérêts produits sous les plafonds resteraient exonérés.

La Banque de France n’a annoncé aucune taxation du Livret A. Son gouverneur Emmanuel Moulin propose le taux de 1,70 % depuis le 1er août 2026, tandis que ses interventions de septembre ont porté sur la dette publique, pas sur une taxe du livret.

Une nuance sur la CSG déductible #

Pour les contribuables qui choisissent le barème progressif, la fraction de CSG déductible reste fixée à 6,8 points. Aucune CSG n’est déductible sous la flat tax. Le point supplémentaire de CSG n’est donc pas déductible.

Faut-il modifier son épargne ? #

Pas sur la base d’une rumeur. Commencez par identifier le régime de chaque produit : livret réglementé, compte bancaire fiscalisé, assurance-vie, PER, PEA ou compte-titres. Côté impôt sur le revenu, le calendrier ne change pas non plus : les acomptes du prélèvement à la source suivent leur rythme habituel, comme le prélèvement du 25 septembre.

Regardez ensuite le rendement net, la disponibilité des fonds et le risque de perte en capital. Le Livret A reste adapté à une épargne de précaution disponible, mais il ne répond pas à tous les objectifs, notamment lorsque l’épargne dépasse les plafonds ou vise un projet long terme.

Pour un PER ou une assurance-vie, la fiscalité à la sortie compte autant que l’avantage obtenu à l’entrée. Un arbitrage précipité peut aussi modifier la liquidité, les frais et le niveau de risque. En cas de situation complexe, l’avis d’un professionnel qualifié peut être utile.

Mini-FAQ sur le Livret A et la CSG 2026 #

Mon Livret A est-il taxé en 2026 ?

Non. Ses intérêts restent totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Mon assurance-vie est-elle touchée par la CSG à 10,6 % ?

Non. Les prélèvements sociaux restent à 17,2 %, y compris sur les sommes prélevées au fil de l’eau sur le fonds en euros.

La taxe sur les intérêts au-delà du plafond est-elle votée ?

Non. Il s’agit d’une recommandation de la Cour des comptes publiée le 21 septembre 2026, destinée au débat budgétaire 2027.

À retenir #

• Le Livret A n’est pas concerné par la hausse de la CSG selon les règles en vigueur.
• Le LDDS, le LEP et le Livret Jeune restent également exonérés.
• Les livrets bancaires fiscalisés, dividendes, plus-values mobilières, certains retraits de PER, l’épargne salariale et le PEA peuvent subir 18,6 % de prélèvements sociaux.
• La flat tax à 31,4 % ne concerne pas toute l’épargne.
• Avant tout arbitrage, vérifiez le régime fiscal exact de chaque placement et comparez le rendement net.

Sources et avertissement #

Cet article est fourni à titre informatif : il ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé. Sources consultées le 27 septembre 2026 : Service-Public.fr (Livret A), MoneyVox, Previssima, Banque Transatlantique, Toutsurmesfinances (note de la Cour des comptes du 21 septembre 2026).